{"id":474207,"date":"2025-05-07T08:34:55","date_gmt":"2025-05-07T08:34:55","guid":{"rendered":"https:\/\/www.thebestibiza.com\/guia-de-impuestos-para-vender-o-comprar-una-propiedad-en-ibiza\/"},"modified":"2025-07-21T08:52:56","modified_gmt":"2025-07-21T08:52:56","slug":"guia-de-impuestos-para-vender-o-comprar-una-propiedad-en-ibiza","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.thebestibiza.com\/es\/guia-de-impuestos-para-vender-o-comprar-una-propiedad-en-ibiza\/","title":{"rendered":"Gu\u00eda de impuestos para vender o comprar una propiedad en Ibiza"},"content":{"rendered":"\t\t
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Vender tu propiedad en Espa\u00f1a\u2014o comprar tu sue\u00f1o en Ibiza\u2014deber\u00eda ser emocionante, no un dolor de cabeza fiscal. Pero entre el IRPF, la plusval\u00eda, el ITP y el IVA, es f\u00e1cil perderse. Aqu\u00ed te explicamos de manera sencilla, ambos procesos, para que sepas exactamente qu\u00e9 esperar, esta gu\u00eda te ofrece informaci\u00f3n detallada sobre los impuestos implicados tanto en la compra como en la venta de propiedades en la isla. Entender estas obligaciones fiscales resulta crucial para llevar a cabo una transacci\u00f3n inmobiliaria sin sorpresas.<\/p>\n

1. Impuestos al comprar una propiedad en Ibiza<\/h3>\n

\u00bfQu\u00e9 tienes que pagar? La adquisici\u00f3n de un inmueble en Ibiza acarrea una serie de obligaciones fiscales que es fundamental considerar si no quieres llevarte alguna sorpresa inesperada. Depende de si compras nueva o de segunda mano.<\/p>\n

1A. Si compras una propiedad de segunda mano o un terreno sin licencia<\/h4>\n

Al comprar una propiedad de segunda mano en Ibiza o Mallorca, se debe abonar el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP)<\/strong>. Este impuesto es un porcentaje del precio de compra y puede variar seg\u00fan el importe total. Las tasas son acumulativas, es decir, se aplica un tipo impositivo diferente en funci\u00f3n del tramo del precio.<\/p>\n

En la siguiente tabla te mostramos el tipo impositivo aplicable<\/strong> seg\u00fan el valor del inmueble:<\/p>\n\n\n\n\n\n\n\n\n
Valor total desde (\u20ac) <\/strong><\/td>\nCuota \u00edntegra (\u20ac)<\/strong><\/td>\nResto valor hasta (\u20ac)<\/strong><\/td>\nTipo aplicable (%)<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n
0<\/td>\n0<\/td>\n400.000<\/td>\n8%<\/td>\n<\/tr>\n
400.000,01<\/td>\n32.000<\/td>\n200.000<\/td>\n9%<\/td>\n<\/tr>\n
600.000,01<\/td>\n50.000<\/td>\n400.000<\/td>\n10%<\/td>\n<\/tr>\n
1.000.000,01<\/td>\n90.000<\/td>\n2.000.000<\/td>\n12%<\/td>\n<\/tr>\n
>2.000.000,01<\/td>\n210.000<\/td>\nEn adelante<\/td>\n13%<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

<\/p>\n

\u00a0<\/strong><\/p>\n

1B. Si compras una propiedad nueva o cuando se trata de un terreno con licencia<\/h4>\n

<\/p>\n

1B1. Impuesto sobre el valor a\u00f1adido (IVA)<\/h4>\n

En el caso de que se adquiera una vivienda de nueva construcci\u00f3n<\/strong>, el Impuesto sobre el Valor A\u00f1adido (IVA<\/strong>) es el impuesto que se aplica en lugar del ITP. Este se fija en:<\/p>\n

1. Viviendas<\/strong>: 10% del precio de compra.
2. Locales comerciales, terrenos, trasteros y garajes<\/strong>: 21% del precio de compra.<\/p>\n

Ejemplo<\/strong>:<\/p>\n

Imagina que compras una vivienda de nueva construcci\u00f3n<\/strong> por un valor de 250.000\u202f\u20ac. Al ser una vivienda, el impuesto que se aplica es el IVA, y no el ITP.<\/p>\n

Tipo de IVA aplicable: 10%<\/p>\n

C\u00e1lculo del IVA: 250.000 \u20ac \u00d7 10% = 25.000\u202f\u20ac<\/p>\n

Precio total a pagar (vivienda + IVA)<\/strong>: 250.000 \u20ac + 25.000 \u20ac = 275.000\u202f\u20ac<\/p>\n

1B2. Actos jur\u00eddicos documentados<\/h4>\n

La compra de una propiedad nueva<\/strong> tambi\u00e9n implica el abono del impuesto de Actos Jur\u00eddicos Documentados (AJD)<\/strong>. Este tributo se calcula sobre el valor total de la transacci\u00f3n y tiene una tasa general del 1,2%<\/strong>. Si se solicita una hipoteca, tambi\u00e9n se aplica a la cantidad prestada.<\/p>\n

Si hay hipoteca, se suma otro 1,2% sobre el pr\u00e9stamo<\/strong>. El AJD no solo se aplica sobre el precio de compra, sino que tambi\u00e9n se grava el capital del pr\u00e9stamo hipotecario, lo que puede resultar en una cantidad considerable si se adquiere una vivienda de alto valor.Por tanto, es esencial tener claro el valor de la compra para evitar errores en el pago.<\/p>\n

2. Otros gastos relacionados con la compra de cualquier propiedad en Ibiza<\/h3>\n

Al calcular el coste total de adquirir una propiedad, hay que tener en cuenta diversos gastos adicionales que pueden incrementar significativamente el precio final de la transacci\u00f3n.<\/p>\n

2A. Honorarios del abogado<\/h4>\n

La contrataci\u00f3n de un abogado especializado es recomendable para garantizar una gesti\u00f3n adecuada de la compraventa. Generalmente, los honorarios se sit\u00faan alrededor del 1%-1.5% del precio de compra. Es esencial para revisar contratos y evitar problemas legales.<\/strong><\/p>\n

2B. Gastos de notar\u00eda y registro de la propiedad<\/h4>\n

Tienes que considerar los gastos notariales al momento de firmar la escritura. Estos suelen oscilar entre el 0,1% y el 0,5% del precio de compra<\/strong>, dependiendo de la complejidad del acto. La presencia del notario da certeza jur\u00eddica a la transacci\u00f3n.<\/p>\n

2C. Registro de la propiedad<\/h4>\n

Registrar la propiedad es un paso necesario para que como nuevo propietario puedas demostrar la titularidad del bien. El coste para el registro puede variar tambi\u00e9n entre el 0,1% y el 0,5% del precio de la compra<\/strong>, basado en el valor catastral del inmueble.<\/p>\n

2D. IBI (Impuesto anual)<\/h4>\n

Se calcula sobre el valor catastral (normalmente inferior al valor de mercado). Suele ser entre 0,4% y 1,1%<\/strong> de ese valor.<\/p>\n

2E. Gastos asociados a hipotecas<\/h4>\n

Si la adquisici\u00f3n se realiza mediante un pr\u00e9stamo hipotecario, hay que considerar los gastos adicionales como la tasaci\u00f3n de la propiedad y los posibles gastos bancarios, que pueden fluctuar entre 300 y 3,000 euros, dependiendo del valor del inmueble.<\/p>\n

Consejos a tener en cuenta para la compra en Ibiza<\/p>\n

El proceso de compra y venta de tu casa en Ibiza puede parecer complicado, pero con las estrategias adecuadas se pueden realizar de manera efectiva, solicita nuestra ayuda y ponte en contacto con nosotros.Te damos algunos consejos a considerar:<\/p>\n

\u25cf Calcula siempre un 10-16%<\/strong> adicional al precio de compra para impuestos y gastos.
\u25cf Seleccionar el tipo de propiedad adecuada<\/strong>: Las propiedades de nueva construcci\u00f3n suelen estar sujetas al IVA, mientras que las de segunda mano est\u00e1n gravadas con el ITP. Conocer la diferencia puede ayudar a elegir la opci\u00f3n m\u00e1s ventajosa.
\u25cf Investigar las exenciones fiscales posibles<\/strong>: Algunas circunstancias, como la compra de una vivienda habitual, pueden ofrecer ventajas fiscales que ayudan a reducir el coste total. Estar al tanto de estas oportunidades es esencial.
\u25cf En Ibiza, contrata un abogado especializado<\/strong> para evitar problemas.<\/p>\n

3. Impuestos al vender una propiedad en Ibiza<\/h3>\n

Vender tu propiedad en Ibiza no es solo un proceso emocionante, sino que tambi\u00e9n conlleva varias implicaciones fiscales.<\/p>\n

3A. C\u00e1lculo de la Ganancia Patrimonial<\/h4>\n

Al vender<\/strong> una propiedad, una de las principales consideraciones es la ganancia patrimonial. Este c\u00e1lculo se realiza restando el precio de adquisici\u00f3n, as\u00ed como los gastos soportados durante la posesi\u00f3n, del precio de venta. Esta ganancia se considera el ingreso<\/strong> a efectos fiscales y est\u00e1 sujeta<\/strong> al Impuesto sobre la Renta de las Personas F\u00edsicas (IRPF<\/strong>).<\/p>\n

Ganancia patrimonial = Precio de venta \u2013 (Precio de compra + gastos e impuestos que pagaste en su d\u00eda).<\/p>\n

3B. Impuesto sobre la Renta de las Personas F\u00edsicas (IRPF)<\/h4>\n

El IRPF<\/strong> se aplica a la ganancia patrimonial obtenida de la venta. Es importante destacar que este impuesto afecta tanto a residentes como a no residentes<\/strong>, aunque existen diferencias significativas en su aplicaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n\n\n\n\n\n
Gain<\/strong><\/td>\nIRPF Rate<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n
Up to 6.000\u20ac<\/td>\n19%<\/td>\n<\/tr>\n
6.000\u20ac \/ 50.000\u20ac<\/td>\n21%<\/td>\n<\/tr>\n
50.000\u20ac \/ 200.000\u20ac<\/td>\n23%<\/td>\n<\/tr>\n
200.000\u20ac \/ 300.000\u20ac<\/td>\n27%<\/td>\n<\/tr>\n
Over 300.000\u20ac<\/td>\n28%<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n

 <\/p>\n

 <\/p>\n

 <\/p>\n

 <\/p>\n

 <\/p>\n

\u25cf Exenciones para residentes<\/strong><\/p>\n

Los residentes fiscales en Espa\u00f1a tienen derecho a ciertas exenciones que pueden reducir su carga tributaria. Por ejemplo, si la venta se realiza y las ganancias se reinvierten en la compra de una nueva vivienda habitual<\/strong> dentro de un plazo de dos a\u00f1os, existe una exenci\u00f3n total. Adem\u00e1s, aquellos mayores de 65 a\u00f1os<\/strong> que vendan su vivienda habitual tambi\u00e9n est\u00e1n exentos de tributar por la ganancia patrimonial. Si reinviertes la ganancia en una renta vitalicia<\/strong> en 6 meses, tampoco tributas.<\/p>\n

\u25cf Impacto del IRPF en No residentes<\/strong><\/p>\n

Para los no residentes<\/strong>, la tributaci\u00f3n funciona de manera diferente<\/strong>. En general, deben declarar sus ganancias en el Impuesto sobre la Renta de No Residentes (IRNR<\/strong>). Este impuesto se establece en un 19% para ciudadanos de la UE y un 24% para aquellos de fuera de la UE<\/strong>. Adem\u00e1s, el comprador est\u00e1 obligado a retener un 3%<\/strong> del precio de venta y entregarlo a la Agencia Tributaria como parte del proceso de liquidaci\u00f3n fiscal. Si luego el impuesto real es menor, puedes reclamar la diferencia<\/strong> y si es mayor pagar\u00e1s la diferencia.<\/p>\n

3C. Plusval\u00eda Municipal<\/h4>\n

Este tributo lo cobra el ayuntamiento<\/strong> y grava el aumento del valor del suelo desde que compraste hasta que vendiste.<\/p>\n

Se calcula en funci\u00f3n del valor catastral del suelo y los a\u00f1os de tenencia.<\/p>\n

\u25cf Desde 2022, hay dos m\u00e9todos de c\u00e1lculo, y puedes elegir el m\u00e1s favorable.
\u25cf Si vendiste con p\u00e9rdidas, puedes solicitar que no te cobren.<\/p>\n

Si se ha vendido la propiedad con p\u00e9rdidas<\/strong>, es posible acudir a la administraci\u00f3n local para solicitar la no imposici\u00f3n del impuesto de plusval\u00eda. Este procedimiento requiere demostrar la p\u00e9rdida real en la transacci\u00f3n y puede ser una herramienta \u00fatil para mitigar el impacto fiscal de la venta<\/strong>.<\/p>\n

Vender una vivienda implica pagar impuestos, pero con una buena planificaci\u00f3n<\/strong> puedes minimizar su impacto. Si eres residente, aprovecha las exenciones; si no lo eres, prep\u00e1rate para la retenci\u00f3n del 3%. Y con la plusval\u00eda, aseg\u00farate de pagar solo lo justo.<\/p>\n

Ayudamos<\/strong> a los clientes a identificar estrategias<\/strong> que les permitan optimizar sus impuestos y gastos, contribuyendo<\/strong> a un proceso m\u00e1s eficiente y rentable. Nos aseguramos<\/strong> de que nuestros clientes conozcan todas las posibilidades a su disposici\u00f3n para maximizar<\/strong> su inversi\u00f3n.<\/p>\n

\u00bfListo para comprar o vender en Ibiza? Evita errores<\/strong> \u2013 habla hoy con nuestro equipo.<\/p>\n

En Best Ibiza<\/strong>, te ayudamos a que tu compra o venta sea como una puesta de sol en Benirr\u00e1s. Porque en el para\u00edso, lo \u00fanico complicado deber\u00eda ser elegir entre playa o monta\u00f1a.<\/p>\n\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<\/section>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

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